方邦电子上市惨遭否决 中信证券年内保荐被否三单

来源:全球经济热点        发布时间:2018年04月25日 10:17:15

        昨晚,证监会第十七届发审委2018年第67次会议审核结果公告显示,广州方邦电子股份有限公司(简称“方邦电子”)首发未通过。方邦电子的保荐机构为中信证券,保荐代表人为史松祥、曾劲松。

      1月16日,中信证券保荐的北京建工环境修复股份有限公司上会未通过审核。1月26日,中信证券保荐的上海丽人丽妆化妆品股份有限公司上会也未通过审核。

      至此,中信证券保荐的公司今年已有三家首发申请被否。

      方邦电子的主营业务为电子薄膜材料产品的研发、生产及销售,专注于提供电子薄膜材料产品及应用解决方案。公司的电子薄膜材料产品应用广泛,是诸多电子产品的核心材料,如智能手机、平板电脑、智能汽车、智能电视、可穿戴智能设备等。

      发审委会议提出询问的主要问题:

      1、请发行人代表:(1)结合产品单价、单位成本变动、市场竞争形势、同行业公司情况,说明毛利率大幅上升的原因及合理性;(2)对比同行业可比公司,并结合市场竞争形势,说明发行人毛利率远高于可比公司的原因及合理性;(3)说明高毛利是否具有可持续性;(4)说明应收票据和应收账款余额及占比较高的原因及合理性。请保荐代表人说明核查过程、依据并明确发表核查意见。

      2、关于发行人的核心专利,请发行人代表说明:(1)发行人竞争对手拓自达起诉发行人侵害其发明专利诉讼的主要争议情况、案件审理情况及公司涉及的相关产品情况,案件二审胜诉后相关产品、专利是否还会存在其它潜在纠纷或争议;(2)募投项目“两层法挠性覆铜板”核心技术路线是否存在侵犯他人专利的情形,夏登峰为发行人提供技术支持的具体时间及具体方式,与在天诺光电任职时间是否发生重合;(3)发行人创始股东、董监高和核心技术人员是否存在违反与原单位的竞业禁止的协议或承诺,是否会导致发行人出现知识产权纠纷或争议;(4)发行人主要产品和核心知识产权是否还存在其它纠纷或潜在法律风险,相关信息披露是否真实准确完整,风险揭示是否全面、充分。请保荐代表人说明核查过程、依据并明确发表核查意见。

      3、报告期内发行人存在关联方占用资金的情形,请发行人代表说明关联方占用发行人资金的原因,发行人相关内控制度是否健全并有效执行。请保荐代表人说明核查过程、依据并明确发表核查意见。

      4、请发行人代表进一步说明2011年7月通德电子向发行人转让相关资产是否合法合规,是否需要履行相关审批程序,是否存在法律风险,并说明涉及专利历次转让的合理性。请保荐代表人说明核查过程、依据并明确发表核查意见。

      5、请发行人代表说明报告期内股份支付涉及相关股权公允价值定价的合理性。请保荐代表人说明核查过程、依据并明确发表核查意见。来源;中国经济网

责任编辑:全球经济热点网 曾云

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